Пример по настройке генерального бюджета (Модели бюджетирования) торговой компании в 1C:ERP (базовый уровень)

Рекомендуем изучить Лекторий по подсистеме бюджетирования:

■ Бюджетирование в 1С:ERP (1C:КА): пример по настройке генерального бюджета торговой компании. Часть 1 https://its.1c.ru/video/lector20251016-1

■ Бюджетирование в 1С:ERP (1C:КА): пример по настройке генерального бюджета торговой компании. Часть 2 https://its.1c.ru/lector/21056844

Компания ООО "Андромеда Сервис" занимается оптовой продажей кондитерских изделий через своих представителей. Для улучшения планирования деятельности компании ее руководство решило подготовить генеральный бюджет на 4 месяца с апреля по июль.

Основными документами генерального бюджета компании являются:

■ Прогнозируемый отчет о прибылях и убытках.

■ Прогнозируемый отчет о движении денежных средств прямым методом.

■ Прогнозируемый баланс.

■ Прогнозируемый отчет о движении денежных средств косвенным методом.

Отчет о прибылях и убытках

Для того чтобы составить отчет о прибылях и убытках, необходимо определить показатели всех его статей. Данный отчет составляем по методу начисления расходов.

Структура отчета о прибылях и убытках компании ООО "Андромеда Сервис"

Для составления планируемого отчета о прибылях и убытках необходимо иметь следующие вспомогательные бюджеты:

■ Бюджет реализации.

■ Бюджет закупок товаров.

■ Бюджет себестоимости реализованных товаров.

■ Бюджет операционных расходов.

Прогнозируемый отчет о движении денежных средств прямым методом

В отличие от отчета о прибылях и убытках, в основе которого лежит определение прибыли на основе метода начисления, задача прогнозируемого отчета о движении денежных средств – показать, какое количество денег компания планирует получить и потратить. Для этого необходимо составить следующие вспомогательные бюджеты:

■ Бюджет поступления денежных средств от реализации.

■ Бюджет оплаты счетов поставщиков товаров.

■ Бюджет оплаты операционных расходов.

Данные бюджеты тесным образом связаны с бюджетами реализации, закупок и операционных расходов, и поэтому могут составляться одновременно с последними.

Прогнозируемый баланс

Прогноз баланса строится на основе всех вышеперечисленных бюджетных отчетов:

■ Отчета о прибылях и убытках (чистая прибыль).

■ Бюджета поступления денежных средств от реализации (дебиторская задолженность на конец периода).

■ Бюджета оплаты счетов поставщиков товаров и оплаты операционных расходов (кредиторская задолженность на конец периода).

■ Бюджет закупок товаров (остаток товаров на складе).

■ Бюджета движения денежных средств (денежные средства на конец периода, банковский кредит).

Прогнозируемый отчет о движении денежных средств косвенным методом

Отчет о движении денежных средств косвенным методом отвечает на вопрос заинтересованных лиц: «Где находится чистая прибыль». В отличие от отчета движение денежных средств прямым методом, данный отчет строится на основе:

■ Изменения баланса за анализируемый период.

Условие для решения кейса по бюджетированию

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ ГЕНЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА КОМПАНИИ ООО "Андромеда Сервис"

Финансовый год в компании начинается 1 апреля. Планируемый период апрель-июль.

Цифровые значения условные, не соответствуют реальной ситуации.

Исходные данные для составления бюджета: 

1. Данные по реализации компании ООО "Андромеда Сервис" за март, план реализации компании на март-август                                                                                                                                 

2. Предоставление кредита покупателям. (Бюджет поступления денежных средств)

Ежемесячные доходы от реализации состоят на 80 % из продаж за наличные и 20 % продаж в кредит с отсрочкой платежа не более 1 месяца.

3. Себестоимость реализованных товаров

Себестоимость реализованных товаров составляет 60% дохода от реализации.

4. Запасы товаров

Уровень запасов на конец каждого месяца планируется, исходя из требований руководства о наличии «страхового запаса товаров в размере 40 000 рублей плюс запас, обеспечивающий 80% продаж следующего месяца (учет запасов ведется по цене закупки – себестоимости).

На основании планируемого уровня запасов товаров и себестоимости реализации производится расчет потребности в закупках.

5. Оплата счетов поставщиков товаров

Погашение кредиторской задолженности – компания оплачивает 30% счетов поставщиков в месяц поступления товаров на склад и 70% на следующий месяц.

6. Операционные расходы

7. Расходы на приобретение основных средств

Компания планирует купить в апреле подержанный грузовик за 22 000 рублей. Оплата – в день поставки.

8. Данные, необходимые для составления бюджета денежных средств

■ Минимальное сальдо денежных средств установлено руководством на уровне не ниже 10 000 рублей на конец каждого месяца.

■ Кредиты могут браться только в момент нехватки денежных средств и в размерах, необходимых для покрытия нехватки. Размеры выплат по кредиту зависят от размера имеющихся свободных наличных средств. Кредиты берутся в начале месяца и уплачиваются в конце месяца. Выплаты основной суммы долга должны быть кратны 1 000 рублей.

■ Банковский процент – 18% годовых. Проценты начисляются ежемесячно, а выплачиваются по мере погашения основного долга.

9. Баланс  компании ООО "Андромеда Сервис" на 31 марта 2022 года

10. Налог на прибыль

Налог на прибыль составляет 35%. Налог начисляется по итогам бюджетируемого периода, выплачивается – в следующем периоде (по результатам финансового года).

Решение кейса по бюджетированию в формате excel можно скачать по ссылке:

https://its.1c.ru/download/erp/budcase1.xlsx

Настройку примера в программе можно посмотреть в демо - базе.

Инструкцию по установке демобазы можно посмотреть в статье Демобаза.

Шаг 1.  Настроим модель бюджетирования под названием «Кейс по бюджетированию» (меню Бюджетирование и планирование – Настройки и справочники – Бюджетирование – Модели бюджетирования).

Подробнее: Модель бюджетирования.

Функциональная валюта: В валюте упр. учета.

Шаг 2. Создадим сценарий бюджетирования «Основной помесячный план» (меню Бюджетирование и планирование – Настройки и справочники – Бюджетирование – Сценарии бюджетирования).

Шаг 3. Создадим статьи бюджета (меню Бюджетирование и планирование – Настройки и справочники – Бюджетирование – Статьи бюджетов). Подробнее: Статьи бюджетов.

Введем новую статью бюджета «Доход от реализации». Выберем 2 аналитики: Номенклатура, Форма оплаты реализации.

Настроим статьи бюджета упрощенно, исключительно для планирования. Правила получения фактических данных настроим, в следующем кейсе, когда будем собирать факт и делать план-фактный анализ.

Аналитику Форма оплаты реализации необходимо создать. Для этого в разделе CRM и маркетинг – НСИ продаж выбираем Типовые соглашения с клиентом открываем любое Типовое соглашение об условиях продаж, нажинаем кнопку Еще и в контекстном меню выбираем Изменить состав дополнительных реквизитов. В открывшемся окне Дополнительные реквизиты нажинаем кнопку Еще и далее в контекстном меню выбираем Добавить – Новый.  В поле Наименование вводим название «Форма оплаты реализации».

Далее на закладке Значения с помощью кнопки Создать создаем Значение свойств: Оплата продаж в кредит и Оплата продаж за наличные.

Шаг 4. Создадим Вид бюджета «Бюджет доходов от реализации товаров» и настроим Структуру бюджета (Бюджетирование и планирование – Настройка и справочники – Бюджетирование – Виды бюджетов).

 Подробнее: Виды бюджетов.

Необходимо заполнить закладку Основное документа Вид бюджета. Обязательно нужно поставить флаг Использовать для ввода плана. В нашем примере Способ планирования -  На фиксированный период, бюджет составляется на Год. Обратите внимание на важный момент – указанные способ и период планирования (на фиксированный период год) применимы только к этой модели, для лучшего понимания функционала ERP, для демонстрации этого примера. Для реальных рабочих проектов возможны другие настройки с учетом особенностей проекта. По сути бюджетирование в 1С:ERP – это конструктор и единственного правильного решения быть не может. Для каждого проекта необходимо продумывать индивидуальные решения использования данного функционала.

Рассмотрим подробнее процесс заполнения закладки документа Структура бюджета «Бюджета доходов от реализации товара».

Шаг 4.1. Перетянем из левой части в правую Нередактируемый текст и через Добавить параметр выберем опции для названия вида бюджета.

Шаг 4.2. Перетянем из левой части в правую элемент Таблица и в появившемся окне выберем тип таблицы Показатели в строках. Простая таблица с показателями и формулами в строках.

Шаг 4.3.

Далее из левой части выберем элемент Месяц (дерево новых элементов Измерение - Период), перетягиваем его в Элементы отчета – Колонки и в открывшемся окне установим опцию Выбранные периоды.

Выберем месяца, которые нам нужны по условию задачи (также август, он будет необходим для расчетов в последующих видах бюджетов).

Шаг 4.4.

Далее из левой части в Элементы отчета - Колонки перетянем элементы Группа и Формула по группе.  В группу перетягиваем все месяца кроме марта и августа, пользуясь стрелочками вверх и вниз, настроим необходимую структуру бюджета.

Чтобы в экземпляре бюджета не было видно группы, щелкаем на нее два раза на Элементы отчета – Группа и убираем флаг Выводить в отчет заголовок.

Щелкая два раза мышкой на сумму, введем необходимый текст в поле Заголовок в отчете.

Шаг 4.5.

Далее в таблицу из дерева новых элементов добавим статью бюджета «Доход от реализации» и аналитику Форма оплата реализации.  Выберем фиксированные значения «Оплата продаж в кредит» и «Оплата продаж за наличные». В нашем примере формулировка «Оплата продаж в кредит» – значит оплата в следующем месяце. А формулировка «Оплата продаж за наличные» – это значит оплата в месяце продажи

В статье бюджета «Доход от реализации» выберем Ввод только вручную в поле Заполнение.

Шаг 4.6.

Если из правой части Структура бюджета необходимо удалить строку, установим мышку на нее и переходим в Еще – Удалить.

Результаты настройки Структуры бюджета. 

Шаг 4.7.

Далее записываем полученный результат, и создадим Экземпляр бюджета. Далее Экземпляр бюджета  обязательно нужно Заполнить, внести необходимые значения и Пересчитать.

На закладке Основное необходимо перевести в статус Утвержден. Далее необходимо Провести и закрыть.

Подробнее о создании экземпляра бюджета можно прочитать: Экзеипляр бюджета.

Поскольку вид бюджета записан, при попытке корректировки может выйти такое сообщение.

Для продолжения работы необходимо перейти в Еще и выбрать Разрешить редактирование реквизитов.

Введенные и рассчитанные плановые данные по статье бюджета будут отражены на регистре накопления «Обороты бюджетов» (Отчеты – Движение документа). Посмотреть данную информацию можно нажав на кнопку Отчеты и далее выбрав Движения документа

Шаг 1. Бюджетная модель уже создана, во всех последующих видах бюджета будем использовать ее.

Шаг 2. Статьи бюджета создаем в случае, если необходимо хранить информацию, которая была рассчитана в процессе создания экземпляра бюджета, и эта информация будет использоваться в создании последующих экземпляров бюджетов.

Введем новую статью бюджета «Поступление денежных средств». Выберем 2 аналитики: Партнеры, Форма оплаты реализации.

Шаг 3. Создадим Вид бюджета «Поступление денежных средств» и настроим Структуру бюджета: таблицу, столбцы и строки по аналогии с настройкой предыдущего вида бюджета. В данном виде бюджета таблицу сделаем сложной.

Необходимо указать наименование строки в поле Представление.

Шаг 4. Настроим ячейки.

Вторую строку данного вида бюджета настроим с помощью статьи бюджета «Поступление денежных средств».

Далее настроим через Заполнение по производному показателю, поскольку у нас есть информация о доходах в кредит из предыдущего экземпляра бюджета.

Перейдем к настройке автозаполнения. В открывшемся окне Элементы выберем статью бюджета «Доход от реализации» и перетянем ее в окно Операнды. Затем откроем ее и настроим смещение периода на 1 месяц в прошлое, т.к. поступления ДС по кредитам и доходы от реализации в кредит имеют временный разрыв в 1 месяц. После завершения редактирования перетянем статью из окна Операнды в окно Формула.

Настроим третью строку аналогично второй, за исключением настройки смещения. В настройки второй статьи не используем смещение периода.

Перейдем к настройке первой строки. Выберем тип ячейки Производный показатель и настроим первую строку как сумму второй и третьей строк.

В открывшемся окне Производный показатель из окна Элементы перетаскиваем  два элемента Ячейка таблицы в окно Операнды. Далее одну ячейку настроем выбрав ячейку в строке «Оплата продаж в кредит» и вторую выбрав ячейку в строке «Оплата продаж за наличные». И затем перетаскиваем обе ячейки из окна Операнды в окно Формула, добавив при этом знак суммы между ними.

Результат настройки ячеек.

Шаг 5. Создадим экземпляр бюджета «Поступления денежных средств» той же датой, что и первый экземпляр бюджет доходы от реализации товаров.

Шаг 1.  Создадим Вид бюджета «Бюджет себестоимости реализованных товаров» и настроим Структуру бюджета. Настроим используя простую таблицу с показателями в строках.

Шаг 2. Настроим ячейки.

Статья «Доход от реализации» и данные по ней у нас уже есть в регистре, поэтому настроим как Производный показатель и выберем статью бюджета «Доход от реализации».

Для второй строки вида бюджета «Бюджет себестоимость реализованных товаров» создадим новую статью бюджета «Себестоимость реализованных товаров», выберем Заполнение по производному показателю и создаем формулу 60% от статьи доходы от реализации.

Шаг 3. Создаем Экземпляр бюджета «Бюджет себестоимости реализованных товаров».

 Шаг 1 . Создаем  Вид бюджета «Бюджет планируемого уровня запасов на конец периода» и настроим Структуру бюджета.

Шаг 2. Настроим ячейки.

 Создаем Нефинансовый показатель – Постоянные запасы и Устанавливаем значение.

Настроим ячейки таблицы вида бюджета «Бюджет планируемого уровня запасов на конец периода».

Для расчета постоянных запасов выберем Нефинансовый показатель «Постоянные запасы».

Через Производный показатель настроим вторую строку «Себестоимость реализации».

Перейдем к настройке ячеек статьи «Запасы на конец периода РАСЧЕТНЫЕ».

Создадим показатель бюджета «Запасы на конец периода РАСЧЕТ НОРМАТИВА».

На закладке Настройка типа показателя установим переключатель на значении Целевой.

Далее выберем данный показатель и настроим авторасчет по формуле:

Запасы на конец периода = постоянные запасы + 80% себестоимости реализации следующего месяца.

Результат настройки ячеек.

Шаг 3. Создадим Экземпляр бюджета «Бюджет планируемого уровня запасов на конец периода»

Шаг 1. Создадим  Вид бюджета «Бюджет закупок товаров» и настроим Структуру бюджета.

Шаг 2. Настроим ячейки.

Создаем одну новую статью бюджета «Объем закупок».

В первой строке выберем Показатель бюджета «Запасы на конец периода Расчет норматива».

Вторую строку «Себестоимость реализованной продукции» через Производный показатель – Статья бюджета «Себестоимость реализованных товаров».

Третью строку запасы на конец периода настроим через Производный показатель – Ячейка таблицы – и выберем ячейку «Запасы на конец периода» со сдвигом на одну ячейку левее.

Четвертую строку «Объем закупок» настроим через статью бюджета «Объем закупок» – Расчет по связанным ячейкам и далее по формуле: «Запасы на конец периода» + «Себестоимость реализованной продукции» минус «Запасы на начало периода».

Результат настроек ячеек.

Шаг 3. Сформируем Экземпляр бюджета «Бюджет закупок товаров».

Шаг 1. Создадим  Вид бюджета «Бюджет оплаты счетов поставщиков товаров» и настроим Структуру бюджета.

Шаг 2. Настроим ячейки.

Первую строку 70% закупок предыдущего месяца настроим как Производный показатель – Статья бюджета Объем закупок со сдвигом на 1 месяц назад и далее по формуле: объем закупок * 0.7.

Вторую строку «30% закупок текущего» месяца настроим с помощью производного показателя по формуле: «Объем закупок» * 0.3.

И третью строку «Всего оплата закупок» настроим через создание статьи бюджета Оплата закупок – Расчет по связанным ячейкам и далее по формуле: 70% закупок предыдущего месяца + 30%закупок текущего месяца.

Результат настроек ячеек.

Шаг 3. Сформируем Экземпляр бюджета «Бюджет оплаты счетов поставщиков товаров».

Шаг 1. Создадим Вид бюджета «Бюджет операционных расходов» и настроим Структуру бюджета.

Шаг 2. Настроим ячейки.

Первую строку Заработная плата постоянная настроим с помощью нефинансового показателя. Предварительно необходимо создать Нефинансовый показатель «Заработная плата постоянная» и ввести значения из условия задачи.   

Вторую строку «Комиссионное вознаграждение» настроим с помощью производного показателя и статьи бюджета «Доход от реализации» по формуле: «Доход от реализации» * 0.19.

Третью строку «Итого заработная плата» настроим через создание Статьи бюджета «Заработная плата начисленная» – Расчет по связанным ячейкам- и далее формула: сложение двух первых строк.

Четвертую строку «Разные расходы» настроим через создание новой Статьи бюджета – Заполнение по производному показателю – выберем статью бюджета «Доходы от реализации» и умножим на 0,05.

Три последующие строки аренда, лицензии и амортизация настроим по аналогии со строкой постоянная заработная плата в этом Виде бюджета.

Строку «Всего расходов» настроим с помощью статьи бюджета «Операционные расходы начисленные» по связанным ячейкам.

Результат настроек ячеек.

Шаг 3. Сформируем Экземпляр бюджета «Бюджет операционных расходов».

Шаг 1. Создаем Вид бюджета «Бюджет денежных выплат для покрытия операционных расходов» и настроим Структуру бюджета.

Шаг 2. Настроим ячейки.

Первые две строки: выплаты по заработной плате за текущий и предыдущий месяцы настроим практически одинаково, используя Производный показатель – Статья бюджета Заработная плата начисленная. Отличие - в первой строке смещаем данные на один месяц назад.

Третью строку «Итого выплата заработной платы» настроим через создание новой Статьи бюджета Заработная плата выплата – Расчет по связанным ячейкам – и далее укажем необходимую формулу.

Строку разные расходы настроим через создание новой Статьи бюджета «Разные расходы выплата» – Заполнение по производному показателю – выберем Статью бюджета «Расходы разные начисленные». Статью «Арендная плата» настроим аналогично.

Строку всего оплачено операционных расходов настроим через создание новой Статьи бюджета Операционные расходы оплата – Расчет по связанным ячейкам – и далее укажем необходимую формулу.

Результат настройки ячеек.

Шаг 3. Сформируем Экземпляр бюджета «Бюджет денежных выплат для покрытия операционных расходов».

Полную настройку прогнозируемого отчета о прибылях и убытках настроим позже.

Для формирования планового баланса необходимо создать вид бюджета по корректировки балансовых остатков. Перед этим необходимо определить дату в учете, после которой не будут вноситься изменения. В данном примере – 1.11.2001г. Для каждой статьи баланса, т.е. по каждому показателю бюджета необходимо ввести статью бюджета «Корректировка начального остатка». Далее добавить ее в показатель бюджета в исходные статьи и показатели.  Сумму корректировки рассчитываем как разницу между плановым значением на дату начала бюджетного периода и фактическим остатками на дату, которую мы определили и далее настроим как границу фактических данных.

Сформируем Экземпляр бюджета «Корректировка балансовых остатков».

Более подробно о планировании показателей бюджета можно можно посмотреть в статье Планирование показателей бюджета.

Шаг 1. Создадим Вид бюджета «Бюджет денежных средств» и настроим Структуру бюджета.

На закладке Основное не устанавливаем флаг Ввод плановых остатков. Установим границу фактических данных.

Шаг 2. Настроим ячейки.

Настроим первую строку планового баланса. Создадим показатель бюджета «Сальдо денежных средств».

Далее установим границы периода. В поле Границы данных выберем значение От границы факт. данных по окончание периода бюджета.

Теперь настроим строку «Поступление денежных средств» от продажи товаров, используя Производный показатель и Статью бюджета «Поступление денежных средств», которую мы уже ранее создали и запланировали. Таким же образом настроим и все остальные статьи.  

Минимальное сальдо денежных средств настроим, используя Нефинансовый показатель заранее созданный и с установленными значениями.

Все итоговые строки в БДДС настроим через Производный показатель – Ячейки таблицы.

Результат настроек ячеек.

Шаг 3. Сформируем отчет «Бюджет денежных средств».

Более подробно о планировании показателей бюджета можно можно посмотреть в статье Планирование показателей бюджета.

Шаг 1. Создаем Вид бюджета «Вспомогательная информация» и настроим Структуру бюджета.

Шаг 2. Настроим ячейки.

Строки «Получение кредита», «Выплата кредита», «Проценты за кредит выплаченные» настроим с помощью соответствующих статей бюджета с заполнением вручную.

Строку «Размер кредита на начало месяца» настроим с помощью производного показателя по связанным ячейкам.

Для настройки строки «Проценты за кредит начисленные» создадим новую Статью бюджета, чтобы сохранить эти данные для дальнейших расчетов -Расчет по связанным ячейкам и далее расчет по формуле исходя из условий кейса.

Результат настройки ячеек.

Шаг 3. Создадим Экземпляр бюджета «Вспомогательная информация».

Шаг 1. Создадим Вид бюджета «Инвестиционный бюджет» и настроим Структуру бюджета.

Шаг 2. Настроим ячейки.

Строки «Покупка грузовика», «Приобретение грузовика» настроим с помощью соответствующих статей бюджета с заполнением вручную.

Результат настройки ячеек.

Шаг 3. Создадим Экземпляр бюджета «Инвестиционный бюджет».

Шаг 1. Создадим Вид бюджета «Бюджет налогов» и настроим Структуру бюджета.

Шаг 2. Настроим ячейки.

Строку «Прибыль до налогообложения»  настроим с помощью статьи «Прибыль до налогообложения» с помощью заполнения по производному показателю.

Строку «Налог на прибыль начисленный» настроим с помощью статьи «Налог на прибыль начисленный», выбрав Заполнение Расчет по связанным ячейкам.

Строку «Налог на прибыль оплата» заполним с помощью ввода только вручную необходимых значений.

Результат настройки ячеек.

Шаг 3. Создадим Экземпляр бюджета «Инвестиционный бюджет».

Шаг 1. Создадим Вид бюджета «Прогнозируемый отчет о прибылях и убытках» и настроим Структуру бюджета.

Шаг 2. Настраиваем ячейки.

Первую строку «Реализация товаров» настроим, используя Производный показатель – далее выберем соответствующую Статью бюджета. Таким же образом настроим строки: «Себестоимость реализованных товаров», «Заработная плата», «Лицензии», «Арендная плата», «Другие расходы», «Амортизация», «Проценты за кредит», «Налог на прибыль».

Строку «Валовая прибыль» настроим также через Производный показатель – Ячейка таблицы – и далее настроим необходимую формулу как в excel. Таким же образом настроим «Операционные расходы», «Операционная прибыль», «Прибыль до налогообложения» и «Чистая прибыль».

Результат настроек ячеек.

Шаг 3. Создаем отчет «Прогнозируемый отчет о прибылях и убытках».

Шаг 1. Создадим Вид бюджета «Прогноз баланса».

Установим границы фактических данных.

 Настроим Структуру бюджета.

Шаг 2. Настроим ячейки.

Как настроить строку «Денежные средства» мы рассмотрели в пункте по настройке бюджета движения ДС.

Создадим Показатель бюджета «Авансовые взносы по лицензиям» и настроим Правила расчета связанных остатков и оборотов бюджетов.

Аналогично настроим строку «Лицензии начисление».  Также установим границы периода.

Таким же образом настроим остальные строки.

Результат настроек ячеек.

Шаг 3. Сформируем бюджетный отчет  «Прогноз баланса».

Более подробно о планировании показателей бюджета можно можно посмотреть в статье Планирование показателей бюджета.

Шаг 1. Создаем Вид бюджета «Бюджет прогнозируемого отчета о движении денежных средств косвенным методом» и настроим Структуру бюджета.

Предлагаем вариант настройки данного отчета в Виде Бюджета «Прогнозируемый баланс».

Шаг 2. Настроим ячейки.

Настроим ячейки в последнем столбце Июль. Все ячейки настроим одинаково как Производный показатель – Ячейка таблицы и далее настроим  необходимую формулу.

Результат настройки ячеек.

Шаг 3. Проверим бюджетный отчет «Прогнозируемого баланса» в части «Бюджета прогнозируемого отчета о движении денежных средств косвенным методом».

Более подробно о планировании показателей бюджета можно можно посмотреть в статье Планирование показателей бюджета.

Шаг 1. Создаем Вид бюджета «Прогнозируемого отчета о движении денежных средств прямым методом» и настроим Структуру бюджета.

Предлагаем вариант настройки данного отчета в Виде Бюджета «Движение денежных средств».

Шаг 2. Настроим ячейки.

Настроим ячейки в последнем столбце Июль. Все ячейки настроим одинаково как Производный показатель – Ячейка таблицы и далее указываем необходимую формулу.

Результат настройки ячеек.

Шаг 3. Сформируем бюджетный отчет в части «Прогнозируемого отчета о движении денежных средств прямым методом».

Более подробно о планировании показателей бюджета можно можно посмотреть в статье Планирование показателей бюджета.

Отчет об исполнении бюджета торговой компании  в формате excel можно скачать по ссылке:

https://its.1c.ru/download/erp/budcase2.xlsx

Настройку примера сбора фактических данных с помощью подсистемы бюджетирования в программе можно посмотреть в демо - базе.

Создадим вид бюджета, на закладке Основное выберем Модель бюджетирования «Кейс по бюджетированию».

На закладке Структура бюджета, выберем простую таблицу с показателями и формулами в строках и настроим колонки для план-фактного анализа по месяцам и в целом за период.

Далее настроим строки и сбор факта по данным оперативного учета.

В статье бюджета «Доход от реализации» настроим Правила получения фактических данных.

Добавим в данный вид бюджета вторую сложную таблицу, в которой выведем данные о реализации в рублях и единицах измерения.

Если необходимо вывести в отчет информацию в единицах измерения отличных от единиц хранения, то в карточке номенклатуры на закладке Реквизиты в группе Единицы измерения и условия хранения необходимо заполнить поле Единица для отчетов.

Далее необходимо в статье бюджета «Доход от реализации» выполнить следующие настройки:

■ в разделе Виды аналитик создать и выбрать новую аналитику Номенклатура в ед. отчета, в карточке которой в поле Источник ед. измерения выбрать Единица для отчетов;

■ в разделе Учет установить флаг По количеству;

■ установить переключатель Единица измерения определяется аналитикой и выбрать значение Номенклатура в ед. отчета.

Сформируем отчет «План-факт доходов от реализации товаров» за апрель – июль 2022 года.

Создадим вид бюджета, на закладке Основное выберем Модель бюджетирования «Кейс по бюджетированию».

На закладке Структура бюджета, выберем простую таблицу с показателями и формулами в строках и настроим колонки для план-фактного анализа по месяцам и в целом за период.

В статье бюджета «Доход от реализации» настроим Правила получения фактических данных.

Сделан излишний отбор по партнеру для примера, на практике можно сделать доп. реквизит для справочника Контрагенты, а не соглашения и в заполнении аналитики статьи использовать выражение Контрагент. Такой метод можно использовать, если есть разделение контрагентов на тех, кто платит с отсрочкой и без и если у контрагента несколько договоров, но способ оплаты один. В этом случае не нужно использовать дополнительные отборы.

Если способов оплаты несколько, то можно сделать  доп. реквизит к договору.

Мы используем в нашем примере доп. реквизит к соглашению, т.к. мы используем это только для плановых данных, а не для факта. Соглашение недоступно в правилах получения факта по данным оперативного учета.

Сформируем отчет «План-факт поступления денежных средств» за апрель – июль 2022 года.

Создадим вид бюджета, на закладке Основное выберем Модель бюджетирования «Кейс по бюджетированию».

На закладке Структура бюджета, выберем простую таблицу с показателями и формулами в строках и настроим колонки для план-фактного анализа по месяцам и в целом за период.

В статье бюджета «Себестоимость реализованных товаров» настроим Правила получения фактических данных.

Сформируем отчет «План-факт себестоимости реализованных товаров» за апрель – июль 2022 года.

Создадим вид бюджета, на закладке Основное выберем Модель бюджетирования «Кейс по бюджетированию».

На закладке Структура бюджета, выберем сложную таблицу и настроим колонки для план-фактного анализа по месяцам и в целом за период.

Выберем в ячейках таблицы соответствующие статьи бюджетов и показатели бюджетов.

В статье бюджета «Объем закупок» настроим Правила получения фактических данных.

Настроим Исходные статьи и показатели  в показателе бюджета  «Запасы на конец периода (Фактические)».

Сформируем отчет «План-факт себестоимости реализованных товаров» за апрель – июль 2022 года.

Создадим вид бюджета, на закладке Основное выберем Модель бюджетирования «Кейс по бюджетированию».

На закладке Структура бюджета, выберем простую таблицу с показателями и формулами в строках и настроим колонки для план-фактного анализа по месяцам и в целом за период.

В статье бюджета «Оплата закупок» настроим Правила получения фактических данных.

Сформируем отчет «План-факт себестоимости реализованных товаров» за апрель – июль 2022 года.

Создадим вид бюджета, на закладке Основное выберем Модель бюджетирования «Кейс по бюджетированию».

На закладке Структура бюджета, выберем простую таблицу с показателями и формулами в строках и настроим колонки для план-фактного анализа по месяцам и в целом за период.

Настроим Правила получения фактических данных в статьях бюджета:

■ Амортизация

■ Лицензии начисление

■ Арендная плата

■ Разные расходы

■ Налоги и взносы с заработной платы

■ Заработная плата начисленная

Сформируем отчет «План-факт операционных расходов» за апрель – июль 2022 года.

Создадим вид бюджета, на закладке Основное выберем Модель бюджетирования «Кейс по бюджетированию».

На закладке Структура бюджета, выберем простую таблицу с показателями и формулами в строках и настроим колонки для план-фактного анализа по месяцам и в целом за период.

Настроим Правила получения фактических данных в статьях бюджета:

■ Заработная плата выплата

■ Выплата НДФЛ

■ Выплата взносов с зарплаты

■ Разные расходы выплата

■ Арендная плата выплата

■ Операционные пасходы оплата

Сформируем отчет «План-факт по денежным выплатам для покрытия операционных расходов» за апрель – июль 2022 года.

Создадим вид бюджета, на закладке Основное выберем Модель бюджетирования «Кейс по бюджетированию». Установим границу фактических данных.

На закладке Структура бюджета, выберем сложную таблицу и настроим колонки для план-фактного анализа по месяцам и в целом за период.

Выберем в ячейках таблицы соответствующие статьи бюджетов и показатели бюджетов.

Сформируем отчет «План-факт БДДС» за апрель – июль 2022 года.

Создадим вид бюджета, на закладке Основное выберем Модель бюджетирования «Кейс по бюджетированию».

На закладке Структура бюджета, выберем сложную таблицу и настроим колонки для план-фактного в целом за период.

Выберем в ячейках таблицы соответствующие статьи бюджетов и настроим нужные формулы.

Сформируем отчет «План-факт отчета о прибылях » за апрель – июль 2022 года.

Создадим вид бюджета, на закладке Основное выберем Модель бюджетирования «Кейс по бюджетированию». Установим границу фактических данных.

На закладке Структура бюджета, выберем сложную таблицу и настроим колонки для план-фактного анализа по месяцам.

Выберем в ячейках таблицы соответствующие показатели бюджетов и настроим нужные формулы.

Сформируем отчет «План-факт баланса» за апрель – июль 2022 года.

Создадим вид бюджета, на закладке Основное выберем Модель бюджетирования «Кейс по бюджетированию».

На закладке Структура бюджета, выберем сложную таблицу и настроим колонки для план-фактного анализа по месяцам.

Выберем в ячейках таблицы соответствующие показатели бюджетов, статьи бюджетов и настроим нужные формулы.

Сформируем отчет «План-факт  ДДС косвенным методом» за апрель – июль 2022 года.